Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-Фермерское Хозяйство "Корт" ИНН:0269011584 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50775048 ОКВЭД:01.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года155000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года155000
12103 Запасы на конец отчетного года1922109120961658
12104 Запасы на конец предыдущего года1091209616581003
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года201564110204
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года564110204114
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3515037911
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1503791153
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года81000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2239180525850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1805258518730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2394180525851873
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1805258518731799
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9388466280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года84662812480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9498576391259
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8576391259973
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14239181938603
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9181938603531
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2230811
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30811295
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года144594819460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года94819466140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2394180525851873
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1805258518731799
21103 Выручка за отчетный год5845689633863923
21104 Выручка за предыдущий год6896338639234083
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5591669032993518
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6690329935183868
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год254206870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год206874050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год254206870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год206874050
23303 Проценты к уплате за отчетный год94484147
23304 Проценты к уплате за предыдущий год48414731
23403 Прочие доходы за отчетный год16220300
23404 Прочие доходы за предыдущий год203004
23503 Прочие расходы за отчетный год79110272
23504 Прочие расходы за предыдущий год11027257
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год243251440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год251442860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7111118
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11111824
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23624033268
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24033268107
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год236240330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год240332680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-Фермерское Хозяйство Корт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-Фермерское Хозяйство Корт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-Фермерское Хозяйство Корт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (236)/Стоимость активов (2394) = 9.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-Фермерское Хозяйство Корт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (254)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5591+0+0) = 4.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-Фермерское Хозяйство Корт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (254)/Выручка (5845) = 4.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-Фермерское Хозяйство Корт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (236)/Выручка (5845) = 4.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-Фермерское Хозяйство Корт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-Фермерское Хозяйство Корт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-Фермерское Хозяйство Корт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-Фермерское Хозяйство Корт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-Фермерское Хозяйство Корт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.926

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.657

Индекс Альтмана Z = 7.773

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-Фермерское Хозяйство Корт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (4.35%), рентабельность компании (4.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-Фермерское Хозяйство Корт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить