ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УНИВЕРСАЛЬНЫЙ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС "САЛЮТ" ИНН:0269011640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50779773 ОКВЭД:70.31.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3354340
11504 Основные средства на конец предыдущего года43400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3354340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года43400
12104 Запасы на конец предыдущего года812804
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года437366422
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года366422428
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года438447702
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года447702435
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года774881702
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года881702435
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года335567567
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года567567567
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2826-1549
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года26-1549-1503
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года363593-982
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года593-982-936
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19621498
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21498200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года214741586
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7415861171
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4102881684
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28816841371
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года774881702
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года881702435
21103 Выручка за отчетный год407382398
21104 Выручка за предыдущий год3823980
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3012990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4078199
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год81990
22203 Управленческие расходы за отчетный год332460
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год753599
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35990
23503 Прочие расходы за отчетный год4795
23504 Прочие расходы за предыдущий год950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год282694
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26940
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год282279
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22790
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год282279
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАЛЬНЫЙ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС САЛЮТ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАЛЬНЫЙ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС САЛЮТ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАЛЬНЫЙ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС САЛЮТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (774) = 3.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАЛЬНЫЙ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС САЛЮТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (75)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+332) = 22.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАЛЬНЫЙ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС САЛЮТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (75)/Выручка (407) = 18.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАЛЬНЫЙ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС САЛЮТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (407) = 6.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАЛЬНЫЙ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС САЛЮТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАЛЬНЫЙ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС САЛЮТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАЛЬНЫЙ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС САЛЮТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАЛЬНЫЙ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС САЛЮТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАЛЬНЫЙ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС САЛЮТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.289

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.885

Индекс Альтмана Z = 3.184

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАЛЬНЫЙ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС САЛЮТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (18.43%), рентабельность компании (6.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАЛЬНЫЙ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС САЛЮТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить