Общество с ограниченной ответственностью "Минерал" ИНН:0269011792 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50792970 ОКВЭД:15.98.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3151158328
12104 Запасы на конец предыдущего года11583280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3171158328
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11583280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3171158328
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11583280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года317538328
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5383280
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года62000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года62000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3171158328
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11583280
21103 Выручка за отчетный год289834001867
21104 Выручка за предыдущий год340018670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год251827201493
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год272014930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год380680374
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6803740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год380680374
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6803740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год380680374
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6803740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7310256
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год102560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год307578318
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5783180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Минерал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Минерал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Минерал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (307)/Стоимость активов (317) = 96.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Минерал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (380)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2518+0+0) = 15.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Минерал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (380)/Выручка (2898) = 13.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Минерал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (307)/Выручка (2898) = 10.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Минерал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Минерал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Минерал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Минерал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Минерал

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.968

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.199

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 9.142

Индекс Альтмана Z = 14.386

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Минерал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (13.11%), рентабельность компании (10.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Минерал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить