Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Мечта" ИНН:0269012891 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50792928 ОКВЭД:01.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4209478871517978
11504 Основные средства на конец предыдущего года47887151797810135
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года770178817880
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1788178817880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4979657689390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6576893997660
12103 Запасы на конец отчетного года15988966890469214
12104 Запасы на конец предыдущего года9668904692148170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11711921953222
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года119219532221478
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года184104610562
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1046105621
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1628911906110090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года119061100999980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21268184821994819764
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18482199481976421579
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3332229322300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2293223065580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3342230322406568
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2303224065686566
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2995158851757012770
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15885175701277014833
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14931294138426
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года294138426180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1792616179177080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1617917708131960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21268184821994819764
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18482199481976421579
21103 Выручка за отчетный год30183297442812325100
21104 Выручка за предыдущий год29744281232510027460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28888283203221927134
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28320322192713427718
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12951424-40960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1424-4096-20340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12951424-40960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1424-4096-20340
23303 Проценты к уплате за отчетный год838167500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1675000
23403 Прочие доходы за отчетный год128086038052380
23404 Прочие доходы за предыдущий год860380523802905
23503 Прочие расходы за отчетный год6985464037344
23504 Прочие расходы за предыдущий год54640373442599
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год103963-43280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год63-432820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год103963-43282
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год63-4328248
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год103963-43280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год63-432820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Мечта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Мечта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Мечта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1039)/Стоимость активов (21268) = 4.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Мечта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1295)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28888+0+0) = 4.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Мечта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1295)/Выручка (30183) = 4.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Мечта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1039)/Выручка (30183) = 3.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Мечта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Мечта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Мечта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Мечта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Мечта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.064

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.186

Индекс Альтмана Z = 1.104

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.104<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Мечта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (4.29%), рентабельность компании (3.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Мечта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить