ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКО" ИНН:0269013359 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22652306 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года172023
11504 Основные средства на конец предыдущего года202326
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года161616
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года161616
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года333639
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года363942
12103 Запасы на конец отчетного года192219302086
12104 Запасы на конец предыдущего года193020861670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года829803396
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года803396360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года144100124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10012483
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года289528332606
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года283326062113
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года292828692645
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года286926452155
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года181818
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года181818
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года626624613
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года624613578
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года654652641
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года652641606
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года131131131
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года131131131
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года209220351822
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года203518221367
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года515151
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года515151
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года227422172004
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года221720041549
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года292828692645
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года286926452155
21103 Выручка за отчетный год159617583956
21104 Выручка за предыдущий год175839565297
21203 Себестоимость продаж за отчетный год149516483813
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год164838135180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год101110143
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год110143117
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год101110143
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год110143117
23503 Прочие расходы за отчетный год959595
23504 Прочие расходы за предыдущий год9595100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год61548
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год154817
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1310
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3103
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51238
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год123814
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год51238
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год123814

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (2928) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (101)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1495+0+0) = 6.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (101)/Выручка (1596) = 6.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (1596) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.274

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.288

Индекс Альтмана Z = 2.12

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.12<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (6.33%), рентабельность компании (0.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить