Общество с ограниченной ответственностью "Панакс-Агро" ИНН:0269013736 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52957535 ОКВЭД:01.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3928421180118458110
11504 Основные средства на конец предыдущего года211801184581100
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года920000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4020421180118450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года211801184581100
12103 Запасы на конец отчетного года4656209492285095
12104 Запасы на конец предыдущего года209492285095655
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4145358419521256
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3584195212561606
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года554502851694
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45028516948
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года118000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года885610298112650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года102981126580450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49060314782311016155
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31478231101615512098
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1441441440
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1441441440
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22255839128750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8391287523000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22409854530292454
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года854530292454-4182
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года11059605260526052
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года60526052605212452
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года11059605260520
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6052605260520
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5725514437003500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5144370035001800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6466291534224149
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2915342241492028
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года4500000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3401432269070
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4322690700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1559216881140290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года168811402976490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49060314782311016155
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31478231101615512098
21103 Выручка за отчетный год86717671046847662644
21104 Выручка за предыдущий год67104684766264467183
21203 Себестоимость продаж за отчетный год83276636256564554630
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год63625656455463067087
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3441347928310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3479283180140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3441347928310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3479283180140
23303 Проценты к уплате за отчетный год354634518424
23304 Проценты к уплате за предыдущий год634518424251
23403 Прочие доходы за отчетный год107818036165154
23404 Прочие доходы за предыдущий год803616515454
23503 Прочие расходы за отчетный год48446031108
23504 Прочие расходы за предыдущий год8446031108471
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год138641003718750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10037187566360
24604 Прочее за предыдущий год4521130000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1386455165756636
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год55165756636-572
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1386455165750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год551657566360
32003 Величина капитала на 3110000
32006 Величина капитала на 31144000
32007 Величина капитала на 318391000
32008 Величина капитала на 318545000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13864000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)13864000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13864000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)13864000
33003 Величина капитала на 3110000
33006 Величина капитала на 31144000
33007 Величина капитала на 3122255000
33008 Величина капитала на 3122409000
36003 Чистые активы на 3122409000
36004 Чистые активы на 3113045000
41103 Поступления – всего за отчетный год81727000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год70946000
41193 Прочие поступления за отчетный год10781000
41203 Платежи – всего за отчетный год91762000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год57076000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3644000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год354000
41293 Прочие платежи за отчетный год30688000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-10035000
43103 Поступления – всего за отчетный год10732000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год10732000
43203 Платежи – всего за отчетный год5144000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5144000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год5588000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4447000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Панакс-Агро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Панакс-Агро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Панакс-Агро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13864)/Стоимость активов (49060) = 28.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Панакс-Агро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3441)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (83276+0+0) = 4.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Панакс-Агро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3441)/Выручка (86717) = 3.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Панакс-Агро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13864)/Выручка (86717) = 15.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Панакс-Агро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Панакс-Агро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Панакс-Агро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Панакс-Агро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Панакс-Агро

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.049

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.283

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.283

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.841

Индекс Альтмана Z = 4.029

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Панакс-Агро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (3.97%), рентабельность компании (15.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*1=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Панакс-Агро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить