ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНТЕХМОНТАЖ" ИНН:0269013768 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52961176 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2227271218941361
11504 Основные средства на конец предыдущего года2712189413611654
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1570157000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1570000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3797428218940
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4282189413610
12103 Запасы на конец отчетного года1641140618002559
12104 Запасы на конец предыдущего года1406180025595226
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года69000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2595260822176530
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26082217653010598
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9255383471811
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5383471811206
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5230455245500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45524550109000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года90278834644412261
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года883464441226117684
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4104101100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4101101100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5252270
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5227270
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года275171517140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1715171451410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года737217718515278
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2177185152785089
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8290665745934983
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года66574593498312595
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8290665745930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6657459349830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года90278834644412261
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года883464441226117684
21103 Выручка за отчетный год10936173002596940734
21104 Выручка за предыдущий год17300259694073431689
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11536172992737240175
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17299273724017531274
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6001-14030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1-14035590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6001-14030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1-14035590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6001-33540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1-33543530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6001-3427189
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1-3427189190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6001-34270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1-34271890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-600)/Стоимость активов (9027) = -6.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-600)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11536+0+0) = -5.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-600)/Выручка (10936) = -5.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-600)/Выручка (10936) = -5.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.339

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.089

Индекс Альтмана Z = -2.789

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (-5.49%), рентабельность компании (-5.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить