Общество с ограниченной ответственностью "ТехноКлимат" ИНН:0269014352 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52975061 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года613643456047
12104 Запасы на конец предыдущего года434560478727
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года11190
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1190182
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15411125182
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11251823045
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1633446
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года633446218
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года767962226675
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6222667512172
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года767962226675
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6222667512172
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года141414
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года141414
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1178081
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года808161
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1319495
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года949575
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года609153510
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года535100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года609153510
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года535100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14577776580
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года777658012097
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14577776580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года777658012097
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года767962226675
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6222667512172
21103 Выручка за отчетный год58611375313677
21104 Выручка за предыдущий год137531367714114
21203 Себестоимость продаж за отчетный год56111330513269
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год133051326913454
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год250448408
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год448408660
22103 Коммерческие расходы за отчетный год203349307
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год349307584
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4799101
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9910176
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4799101
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9910176
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год91920
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год191515
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год388081
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год808661
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год388081
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год808661

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТехноКлимат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТехноКлимат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТехноКлимат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38)/Стоимость активов (7679) = 0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТехноКлимат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (47)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5611+203+0) = 0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТехноКлимат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (47)/Выручка (5861) = 0.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТехноКлимат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38)/Выручка (5861) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТехноКлимат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехноКлимат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехноКлимат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехноКлимат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТехноКлимат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.81

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.017

Индекс Альтмана Z = 5.388

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТехноКлимат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (5.27), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.8%), рентабельность компании (0.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТехноКлимат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить