Общество с ограниченной ответственностью "Восток" ИНН:0269014360 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52975076 ОКВЭД:01.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11899
12104 Запасы на конец предыдущего года944
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года152120120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года120107107
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года172121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года211818
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года287150150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года150129129
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года287150150
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года150129129
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года215119119
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1198989
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года225129129
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1299999
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года622121
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года213030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года622121
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года213030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года287150150
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года150129129
21103 Выручка за отчетный год678947044704
21104 Выручка за предыдущий год470431253125
21203 Себестоимость продаж за отчетный год657445854585
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год458530363036
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год215119119
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1198989
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год215119119
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1198989
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год215119119
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1198989
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год215119119
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1198989
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год215119119
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1198989

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Восток

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Восток

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Восток

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (215)/Стоимость активов (287) = 74.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Восток

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (215)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6574+0+0) = 3.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Восток

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (215)/Выручка (6789) = 3.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Восток

Рентабельность компании

Чистая прибыль (215)/Выручка (6789) = 3.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Восток

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Восток

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.784

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.749

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.749

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.629

Индекс Альтмана Z = 16.429

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Восток

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (2.73), коэффициент текущей ликвидности (4.63), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (3.17%), рентабельность компании (3.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Восток

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить