Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Граунд" ИНН:0269014472 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52977269 ОКВЭД:01.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года129214101334
11504 Основные средства на конец предыдущего года13131334548
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года129214101334
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13131334548
12103 Запасы на конец отчетного года189410306
12104 Запасы на конец предыдущего года209306236
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1351206
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года936136
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года484529
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45292
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года372575341
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года347341374
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года166419851675
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16601675922
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года165216631633
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16471633841
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года166416751645
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16591645851
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13071
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13071
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года166419851675
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16601675922
21103 Выручка за отчетный год295529553724
21104 Выручка за предыдущий год372437242268
21203 Себестоимость продаж за отчетный год294529453713
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год371337132171
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год101011
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год111197
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год101011
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год111197
23403 Прочие доходы за отчетный год72720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год828211
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год111160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год551
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год119
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год777710
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год101051
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год777710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год101051

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Граунд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Граунд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Граунд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (77)/Стоимость активов (1664) = 4.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Граунд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2945+0+0) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Граунд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (2955) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Граунд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (77)/Выручка (2955) = 2.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Граунд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Граунд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Граунд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Граунд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Граунд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.224

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 5.099

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Граунд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.34%), рентабельность компании (2.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Граунд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить