Общество с ограниченной ответственностью "МАКРОН" ИНН:0269015003 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52990561 ОКВЭД:15.85

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16601577919887
11504 Основные средства на конец предыдущего года1577919887988
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16601577919887
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1577919887988
12103 Запасы на конец отчетного года264902010166409051
12104 Запасы на конец предыдущего года20124664090518195
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2035175800
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1758000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4080393017071552
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3571203816322689
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3416214874117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6214874117546
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32946264111322110720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26074135521080011455
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34607279871414011607
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27651144711168712443
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2860286028602860
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2860286028602860
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1671167116711671
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1671167116711671
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18501108581259538
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года105191259541467
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года230321538957905069
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15049579050714998
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года56651313
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года65131313
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года56651313
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года65131313
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17142221343267
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года422213432674807
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года113481211262053258
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12115653633362625
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года115191253483386525
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12536866966037432
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34607279871414011607
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27651144711168712443
21103 Выручка за отчетный год66419533624762824936
21104 Выручка за предыдущий год53362468252493620686
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54761410344570324456
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41012457032445620436
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11658123281925480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год123501122480250
22203 Управленческие расходы за отчетный год964163205161
22204 Управленческие расходы за предыдущий год165205161146
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10694121651720319
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12185917319104
23403 Прочие доходы за отчетный год9728628670
23404 Прочие доходы за предыдущий год2972867200
23503 Прочие расходы за отчетный год5174312867224
23504 Прочие расходы за предыдущий год4312867244102
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1027412020172095
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12051917952
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2141236020524
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2366205242
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-78-1714-5
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-17-143-6
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-95200
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год52000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год81429608151571
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9633712710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год81429608151571
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9633712710
36003 Чистые активы на 3123032057905069
36004 Чистые активы на 3115049050714998

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МАКРОН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МАКРОН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МАКРОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8142)/Стоимость активов (34607) = 23.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МАКРОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10694)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54761+0+964) = 19.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МАКРОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10694)/Выручка (66419) = 16.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МАКРОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8142)/Выручка (66419) = 12.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МАКРОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАКРОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАКРОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАКРОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МАКРОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.624

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.235

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.297

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.99

Х5 = Выручка/Активы = 1.919

Индекс Альтмана Z = 4.32

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МАКРОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (2.86), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (16.1%), рентабельность компании (12.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МАКРОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить