ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САЛАВАТ КУПЕРЕ" ИНН:0269015317 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55808093 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года124812481393
11504 Основные средства на конец предыдущего года124813931441
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года124812481393
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года124813931441
12103 Запасы на конец отчетного года111727428
12104 Запасы на конец предыдущего года727428377
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1136119700
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1197000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года432
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12478501131
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8501131379
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года249520982524
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года209825241820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-404-213-199
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-213-199-190
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года187218721872
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года187218721100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1027439851
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года439851910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года289923112723
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года231127232010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года249520982524
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года209825241820
21103 Выручка за отчетный год10210228
21104 Выручка за предыдущий год102280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год791124
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23-1024
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23-1024
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10240
23503 Прочие расходы за отчетный год32435
23504 Прочие расходы за предыдущий год4350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9-14-11
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14-110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9-14-11
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14-110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ КУПЕРЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ КУПЕРЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ КУПЕРЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9)/Стоимость активов (2495) = -0.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ КУПЕРЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (79+0+0) = 29.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ КУПЕРЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23)/Выручка (102) = 22.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ КУПЕРЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9)/Выручка (102) = -8.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ КУПЕРЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ КУПЕРЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ КУПЕРЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ КУПЕРЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ КУПЕРЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.088

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.139

Индекс Альтмана Z = 0.391

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ КУПЕРЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (22.55%), рентабельность компании (-8.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ КУПЕРЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить