Общество с ограниченной ответственностью "2000" ИНН:0269015885 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55833738 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года732794870
11504 Основные средства на конец предыдущего года794870890
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года732794870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года794870890
12103 Запасы на конец отчетного года190722232064
12104 Запасы на конец предыдущего года222320641618
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года455174176
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года174176150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30164446
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16444655
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года239225612686
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года256126861849
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года312433553556
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года335535562739
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года436380339
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года380339267
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года446390349
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года390349277
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года790637637
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года637637637
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года188823282570
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года232825701825
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года267829653207
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года296532072462
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года312433553556
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года335535562739
21103 Выручка за отчетный год13418161816
21104 Выручка за предыдущий год8161816515
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12437221695
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7221695453
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9894121
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9412162
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9894121
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9412162
23503 Прочие расходы за отчетный год284030
23504 Прочие расходы за предыдущий год403027
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год705491
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год549145
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год141319
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13199
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год564172
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год417236
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год564172
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год417236

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью 2000

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью 2000

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью 2000

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (56)/Стоимость активов (3124) = 1.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью 2000

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (98)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1243+0+0) = 7.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью 2000

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (98)/Выручка (1341) = 7.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью 2000

Рентабельность компании

Чистая прибыль (56)/Выручка (1341) = 4.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью 2000

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 2000

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 2000

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 2000

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью 2000

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.161

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.167

Х5 = Выручка/Активы = 0.429

Индекс Альтмана Z = 0.697

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью 2000

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (7.31%), рентабельность компании (4.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью 2000

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить