Общество с ограниченной ответственностью "Универсал" ИНН:0269016455 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55848668 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14241424
11504 Основные средства на конец предыдущего года14241424
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14241424
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14241424
12103 Запасы на конец отчетного года497500
12104 Запасы на конец предыдущего года500952
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1064700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27887
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8781
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7751651
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16511733
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21993075
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30753157
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14341434
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14341434
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7481068
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10681388
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7481068
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10681388
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17573
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года573335
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17573
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года573335
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21993075
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30753157
21103 Выручка за отчетный год50706151
21104 Выручка за предыдущий год61514766
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49786017
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60174739
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год92134
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13427
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год92134
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13427
23303 Проценты к уплате за отчетный год95120
23304 Проценты к уплате за предыдущий год12046
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-314
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14-19
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-314
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14-19

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (2199) = -0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (92)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4978+0+0) = 1.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (92)/Выручка (5070) = 1.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (5070) = -0.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 45.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 16.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.345

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.875

Индекс Альтмана Z = 4.222

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (16.35), коэффициент быстрой ликвидности (16.35), коэффициент текущей ликвидности (45.59), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (1.81%), рентабельность компании (-0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить