Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма "Мечта" ИНН:0269016487 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55848680 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года518300
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1830430
11503 Основные средства на конец отчетного года43361328231504313
11504 Основные средства на конец предыдущего года13282315043135427
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года43411330031800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13300318043560
12103 Запасы на конец отчетного года51349549572398024855
12104 Запасы на конец предыдущего года67167419802485524386
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5833261862014489009
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1016820148583875301
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8413912118134
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3912118134433
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5802381534468120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года77726466821139980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года623649483449992118354
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9102649862118354106539
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1818180
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1818180
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15364569-512500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года761380850180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15544587-512325096
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года779382650964190
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5923703085344401
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года592370308530
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года748025200012814
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2520001281412814
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5333058101011169591
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5810101116959145134
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года60810310101012240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3101046036824050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года623649483449992118354
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9102649862118354106539
21103 Выручка за отчетный год17119023312776744126596
21104 Выручка за предыдущий год2331277674412659652560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год139178219206114925119740
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2192065986710754950706
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3201213921-381810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1392116877190470
22203 Управленческие расходы за отчетный год2807811782162680
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1178216268121910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39342139-544490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год213960968560
23303 Проценты к уплате за отчетный год3268118818195235
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1188181952351445
23403 Прочие доходы за отчетный год13470093
23503 Прочие расходы за отчетный год9720078
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1041951-562680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год951-121016360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2081900730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1900327438
24603 Прочее за отчетный год58000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год775761-56268906
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год761-1210906611
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год775761-562680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год761-12109060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Мечта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Мечта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Мечта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (775)/Стоимость активов (62364) = 1.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Мечта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3934)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (139178+0+28078) = 2.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Мечта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3934)/Выручка (171190) = 2.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Мечта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (775)/Выручка (171190) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Мечта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Мечта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Мечта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Мечта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Мечта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.075

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.026

Индекс Альтмана Z = 0.673

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Мечта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (2.3%), рентабельность компании (0.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Мечта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить