СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМ. МИЧУРИНА ИНН:0269016511 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03706829 ОКВЭД:01.11.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года46244449394240728820
11504 Основные средства на конец предыдущего года44939424072882020562
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года46244449394240728820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года44939424072882020562
12103 Запасы на конец отчетного года23524291983008531644
12104 Запасы на конец предыдущего года29198300853164428501
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года942396568379
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3965683791380
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года717551358643
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24466296013240833381
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29601324083338130524
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70710745407481562201
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года74540748156220151086
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8888
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8888
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года17601176011760117601
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года17601176011760117601
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года31622277272163424178
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года27727216342417815467
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года49231453363924341787
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45336392434178733076
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4886618974915740
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6189749157400
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года5780594573288273
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года59457328827311558
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10666121341481914013
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12134148191401311558
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4500450040003300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1081312570162532401
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года125701625324013152
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1081317070207536401
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года170702075364016452
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70710745407481562201
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года74540748156220151086
21103 Выручка за отчетный год33267467043218633458
21104 Выручка за предыдущий год46704321863345831333
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27846402432921229781
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40243292122978125820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5421646129743677
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6461297436775513
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5421646129743677
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6461297436775513
23303 Проценты к уплате за отчетный год97812651449945
23304 Проценты к уплате за предыдущий год12651449945344
23403 Прочие доходы за отчетный год411368071148411336
23404 Прочие доходы за предыдущий год680711484113364288
23503 Прочие расходы за отчетный год4661591057645357
23504 Прочие расходы за предыдущий год5910576453571184
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3895609372458711
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6093724587118273
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3895609372458711
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6093724587118273
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3895609372458711
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6093724587118273
32003 Величина капитала на 318888
32005 Величина капитала на 3117601176011760117601
32007 Величина капитала на 3127727216342417815467
32008 Величина капитала на 3145336392434178733076
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3895609372458711
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3895609372458711
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3895609372458711
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3895609372458711
33003 Величина капитала на 318888
33005 Величина капитала на 3117601176011760117601
33007 Величина капитала на 3131622277272163424178
33008 Величина капитала на 3149231453363924341787
36003 Чистые активы на 3149231453363924341787
36004 Чистые активы на 3145336392434178733076
41103 Поступления – всего за отчетный год41308432343916441586
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год37195364272768030201
41193 Прочие поступления за отчетный год411368071148411336
41203 Платежи – всего за отчетный год36815449823774237351
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год28365322142473123879
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6100655367155834
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год97812651449945
41293 Прочие платежи за отчетный год1372495048476693
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4493-174814224235
43203 Платежи – всего за отчетный год4500450052203300
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4500450052203300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4500017526440
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-7-1748397715

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМ. МИЧУРИНА

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМ. МИЧУРИНА

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМ. МИЧУРИНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3895)/Стоимость активов (70710) = 5.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМ. МИЧУРИНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5421)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27846+0+0) = 19.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМ. МИЧУРИНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5421)/Выручка (33267) = 16.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМ. МИЧУРИНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3895)/Выручка (33267) = 11.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМ. МИЧУРИНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМ. МИЧУРИНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМ. МИЧУРИНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМ. МИЧУРИНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМ. МИЧУРИНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.193

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.292

Индекс Альтмана Z = 4.222

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМ. МИЧУРИНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (2.26), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (16.3%), рентабельность компании (11.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМ. МИЧУРИНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить