ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕПРОМОБОРУДОВАНИЕ" ИНН:0269016536 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12699904 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1724000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года88542125262255
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2125262255515
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1240
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24085
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1057921272660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21272662550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года105792127266255
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2127266255629
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года431128310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12831-140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44113942-3
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13942-317
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года35635355101
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года35355101101
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года97821635169157
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1635169157511
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1013819882240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19882242580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года105792127266255
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2127266255629
21103 Выручка за отчетный год26501889919723010
21104 Выручка за предыдущий год8899197230103881
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25738877319123008
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8773191230083957
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год763126600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1266020
22103 Коммерческие расходы за отчетный год384000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год379126600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1266020
23504 Прочие расходы за предыдущий год4322
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год379122570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1225700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год76251220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25122017
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3039745-20
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9745-20-95
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год30397450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9745-200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕПРОМОБОРУДОВАНИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕПРОМОБОРУДОВАНИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕПРОМОБОРУДОВАНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (303)/Стоимость активов (10579) = 2.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕПРОМОБОРУДОВАНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (379)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25738+384+0) = 1.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕПРОМОБОРУДОВАНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (379)/Выручка (26501) = 1.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕПРОМОБОРУДОВАНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (303)/Выручка (26501) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕПРОМОБОРУДОВАНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕПРОМОБОРУДОВАНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕПРОМОБОРУДОВАНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕПРОМОБОРУДОВАНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕПРОМОБОРУДОВАНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.075

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.043

Индекс Альтмана Z = 0.874

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕПРОМОБОРУДОВАНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (1.43%), рентабельность компании (1.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕПРОМОБОРУДОВАНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить