Общество с ограниченной ответственностью "Неодент" ИНН:0269016776 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12717482 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года14400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1763220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года322810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1240
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18847081
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4708157
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года188470421
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года470421264
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года111111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года111111
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года163447370
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года447370154
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года141240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года124099
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года177459410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года459410253
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года188470421
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года470421264
21103 Выручка за отчетный год1195803797
21104 Выручка за предыдущий год803797853
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11008311005
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8311005961
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год95-28-208
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-28-208-108
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год95-28-208
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-28-208-108
23503 Прочие расходы за отчетный год112117
23504 Прочие расходы за предыдущий год2117106
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год84-30-325
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-30-325-214
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год84-30-325
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-30-325-214

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Неодент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Неодент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Неодент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (84)/Стоимость активов (188) = 44.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Неодент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (95)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1100+0+0) = 8.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Неодент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (95)/Выручка (1195) = 7.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Неодент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (84)/Выручка (1195) = 7.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Неодент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Неодент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Неодент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Неодент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Неодент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.926

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.447

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.447

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.062

Индекс Альтмана Z = 10.601

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Неодент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (7.95%), рентабельность компании (7.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Неодент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить