Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Маяк" ИНН:0269017096 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16805259 ОКВЭД:01.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года111111
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года111111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года570193440
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года193440164
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года985141596
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года141596267
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15661619768
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1619768442
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15661619768
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1619768442
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года292246206
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года246206123
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года304258218
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года258218135
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1350350300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года126211200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года112007
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12621361550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1361550307
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15661619768
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1619768442
21103 Выручка за отчетный год9499114515804
21104 Выручка за предыдущий год1145158046405
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9451113825724
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1138257246329
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год486980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год698076
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год486980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год698076
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год486997
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год699776
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год486997
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год699776
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год486997
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год699776

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Маяк

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Маяк

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Маяк

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (48)/Стоимость активов (1566) = 3.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Маяк

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (48)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9451+0+0) = 0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Маяк

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (48)/Выручка (9499) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Маяк

Рентабельность компании

Чистая прибыль (48)/Выручка (9499) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Маяк

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Маяк

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Маяк

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Маяк

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Маяк

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.194

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.241

Индекс Альтмана Z = 1.835

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.835<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Маяк

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.78), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (0.51%), рентабельность компании (0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Маяк

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить