ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "АЛМАЗ" ИНН:0269017177 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20676389 ОКВЭД:01.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года183036489
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года370432407275
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43240727588
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2454
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5554364480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4364487680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года555436448768
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43644876893
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1825-547-45334
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-547-4533438
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2300886839654
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года88683965445
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80976280
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года97628010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23809839010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9839017340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года555436448768
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43644876893
21103 Выручка за отчетный год6613301515652
21104 Выручка за предыдущий год133015156521024
21203 Себестоимость продаж за отчетный год136714731990642
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год147319906421016
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1301-143-4750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-143-475100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1301-143-4750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-143-475100
23403 Прочие доходы за отчетный год389020
23404 Прочие доходы за предыдущий год902019
23503 Прочие расходы за отчетный год15391414
23504 Прочие расходы за предыдущий год3914140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1278-92-4870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-92-487-40
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2001
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1278-94-487-4
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-94-487-426
32003 Величина капитала на 3112000
32007 Величина капитала на 31-559000
32008 Величина капитала на 31-547000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1278000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1278000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1278000
33218 Убыток (ИТОГО)1278000
33003 Величина капитала на 3112000
33007 Величина капитала на 31-1837000
33008 Величина капитала на 31-1825000
41103 Поступления – всего за отчетный год147000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год66000
41193 Прочие поступления за отчетный год81000
41203 Платежи – всего за отчетный год1563000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1563000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1416000
43103 Поступления – всего за отчетный год2318000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2306000
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год12000
43203 Платежи – всего за отчетный год904000
43213 Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год12000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год892000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1414000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО АЛМАЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО АЛМАЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО АЛМАЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1278)/Стоимость активов (555) = -230.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО АЛМАЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1301)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1367+0+0) = -95.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО АЛМАЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1301)/Выручка (66) = -1971.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО АЛМАЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1278)/Выручка (66) = -1936.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО АЛМАЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО АЛМАЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО АЛМАЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО АЛМАЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО АЛМАЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.856

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.303

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.303

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.767

Индекс Альтмана Z = -18.174

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО АЛМАЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (-3.29), рентабельность продукции (-1971.21%), рентабельность компании (-1936.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО АЛМАЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить