Общество с ограниченной ответственностью "БИН" ИНН:0269017593 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22650023 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года780780780
11504 Основные средства на конец предыдущего года78078029
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года780780780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года78078029
12103 Запасы на конец отчетного года128511001200
12104 Запасы на конец предыдущего года11001200900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года185150100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года150100188
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года563130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года313035
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года152612811330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года128113301218
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года230620612110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года206121101247
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года526526526
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года526526526
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года143013501271
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года135012710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года195618761797
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18761797526
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200115223
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1152230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1507090
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7090220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года350185313
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года185313721
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года230620612110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года206121101247
21103 Выручка за отчетный год327212796522139
21104 Выручка за предыдущий год27965221395100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год281402377018818
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23770188184182
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год458141953321
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41953321918
22103 Коммерческие расходы за отчетный год12201096860
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1096860338
22203 Управленческие расходы за отчетный год760705520
22204 Управленческие расходы за предыдущий год705520250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год260123941941
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23941941330
23503 Прочие расходы за отчетный год780720670
23504 Прочие расходы за предыдущий год720670180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год182116741271
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16741271150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год182116741271
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16741271150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год182116741271
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16741271150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БИН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БИН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1821)/Стоимость активов (2306) = 78.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2601)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28140+1220+760) = 8.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2601)/Выручка (32721) = 7.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1821)/Выручка (32721) = 5.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.597

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.79

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.79

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.589

Индекс Альтмана Z = 17.669

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (4.36), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (7.95%), рентабельность компании (5.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить