ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ТЕРРА" ИНН:0269017850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22686831 ОКВЭД:01.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9249480
12104 Запасы на конец предыдущего года94800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6825420
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года54200
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года14336813
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года368130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1749185813
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1858130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1749185813
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1858130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года131313
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года13130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1811220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19413513
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года135130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года155516830
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года168300
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года155517230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года172300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1749185813
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1858130
21103 Выручка за отчетный год1657160000
21104 Выручка за предыдущий год600000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1634558030
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год580300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2261970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2261220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2261220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1811220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1811220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ТЕРРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ТЕРРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ТЕРРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (181)/Стоимость активов (1749) = 10.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ТЕРРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (226)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16345+0+0) = 1.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ТЕРРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (226)/Выручка (16571) = 1.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ТЕРРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (181)/Выручка (16571) = 1.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ТЕРРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ТЕРРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ТЕРРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ТЕРРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ТЕРРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.111

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.125

Индекс Альтмана Z = 2.062

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.062<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ТЕРРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (1.36%), рентабельность компании (1.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ТЕРРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить