ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "САТУРН" ИНН:0269018090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26795729 ОКВЭД:01.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года397900
11504 Основные средства на конец предыдущего года79000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года397900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года79000
12103 Запасы на конец отчетного года224428176855
12104 Запасы на конец предыдущего года4281768550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28433986
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43302
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1326373
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2637310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26569518080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года695180810440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30477418081044
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7741808104412
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1347-1388-19110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1388-1911-23010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1332-1373-1896-2286
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1373-1896-2286-3051
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года126716981821710
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года169818217101384
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36944918832620
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года449188326201679
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1636214737040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2147370433300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30477418081044
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7741808104412
21103 Выручка за отчетный год3725484526343057
21104 Выручка за предыдущий год4845263430572635
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3593419020932240
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4190209322402241
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1326555410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6555418170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1326555410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6555418170
23303 Проценты к уплате за отчетный год1701601104
23304 Проценты к уплате за предыдущий год160110462
23403 Прочие доходы за отчетный год12990500
23404 Прочие доходы за предыдущий год905000
23503 Прочие расходы за отчетный год40489036
23504 Прочие расходы за предыдущий год489036206
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год515373910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5373917770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1011212
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1121217
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41526389765
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год526389765109
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год415263890
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5263897650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО САТУРН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО САТУРН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО САТУРН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41)/Стоимость активов (304) = 13.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО САТУРН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (132)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3593+0+0) = 3.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО САТУРН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (132)/Выручка (3725) = 3.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО САТУРН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41)/Выручка (3725) = 1.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО САТУРН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО САТУРН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО САТУРН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО САТУРН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО САТУРН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.342

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.135

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.168

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.814

Индекс Альтмана Z = -1.529

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО САТУРН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (-4.38), рентабельность продукции (3.54%), рентабельность компании (1.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО САТУРН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить