Общество с ограниченной ответственностью "Ритасс" ИНН:0269018798 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29803079 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года250294265
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года294265489
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36118301
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1183011176
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года286413580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4135801665
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года286413580
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4135801665
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года141414
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года141414
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года241380556
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года380556758
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года255394570
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года394570772
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года311910
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1910893
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года311910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1910893
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года286413580
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4135801665
21103 Выручка за отчетный год205522963375
21104 Выручка за предыдущий год229633753949
21203 Себестоимость продаж за отчетный год201022893298
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год228932982917
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год45777
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7771032
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год45777
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7771032
23503 Прочие расходы за отчетный год1221140
23504 Прочие расходы за предыдущий год11400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-77-10777
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-107771032
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6268104
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год68104125
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-139-175-27
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-175-27907
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-139-175-27
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-175-27907

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ритасс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ритасс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ритасс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-139)/Стоимость активов (286) = -48.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ритасс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (45)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2010+0+0) = 2.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ритасс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (45)/Выручка (2055) = 2.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ритасс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-139)/Выручка (2055) = -6.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ритасс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ритасс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ритасс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ритасс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ритасс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.892

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.486

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.269

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.226

Индекс Альтмана Z = 11.097

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ритасс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.16), коэффициент быстрой ликвидности (9.23), коэффициент текущей ликвидности (9.23), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (2.19%), рентабельность компании (-6.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ритасс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить