Общество с ограниченной ответственностью участок производственно-технической комплектации "Водомонтажкомплект" ИНН:0269019015 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14707789 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27089191575
11504 Основные средства на конец предыдущего года91915752211
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года219620602046
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года270831153980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года311539804257
12103 Запасы на конец отчетного года344135413570
12104 Запасы на конец предыдущего года354135703557
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года492150644402
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года506444024652
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года213254412
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года254412660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года857588598384
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года885983848869
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года112831197412364
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года119741236413126
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года51114881113
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года148811131716
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52114981123
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года149811231726
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8255391304
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53913041463
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года993799379937
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года993799379937
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года107621047611241
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года104761124111400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года112831197412364
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года119741236413126
21103 Выручка за отчетный год11729121739573
21104 Выручка за предыдущий год12173957313456
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11451117899950
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11789995013577
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год278384-377
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год384-377-121
22203 Управленческие расходы за отчетный год110125115
22204 Управленческие расходы за предыдущий год125115125
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год168259-492
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год259-492-246
23403 Прочие доходы за отчетный год123280
23404 Прочие доходы за предыдущий год3280200
23503 Прочие расходы за отчетный год10519023
23504 Прочие расходы за предыдущий год90231417
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-871497-515
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год497-515-1463
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10612288
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12288135
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-977375-603
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год375-603-1598
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-977375-603
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год375-603-1598
36003 Чистые активы на 3152100
36004 Чистые активы на 31149800
41103 Поступления – всего за отчетный год1056700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1018800
41193 Прочие поступления за отчетный год37900
41203 Платежи – всего за отчетный год1060500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год385000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год572900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год10600
41293 Прочие платежи за отчетный год92000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью участок производственно-технической комплектации Водомонтажкомплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью участок производственно-технической комплектации Водомонтажкомплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью участок производственно-технической комплектации Водомонтажкомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-977)/Стоимость активов (11283) = -8.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью участок производственно-технической комплектации Водомонтажкомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (168)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11451+0+110) = 1.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью участок производственно-технической комплектации Водомонтажкомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (168)/Выручка (11729) = 1.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью участок производственно-технической комплектации Водомонтажкомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-977)/Выручка (11729) = -8.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью участок производственно-технической комплектации Водомонтажкомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью участок производственно-технической комплектации Водомонтажкомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью участок производственно-технической комплектации Водомонтажкомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью участок производственно-технической комплектации Водомонтажкомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью участок производственно-технической комплектации Водомонтажкомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.687

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.048

Индекс Альтмана Z = 3.756

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью участок производственно-технической комплектации Водомонтажкомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (1.43%), рентабельность компании (-8.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью участок производственно-технической комплектации Водомонтажкомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить