Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство "Карина" ИНН:0269019167 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15283624 ОКВЭД:01.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года79409925121505606
11504 Основные средства на конец предыдущего года99251215056067878
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года79409925121500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года99251215056060
12103 Запасы на конец отчетного года1962232921602690
12104 Запасы на конец предыдущего года2329216026902860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1962232922970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2329229726900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года990212254144478296
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1225414447829610738
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года109510539440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10539441090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11051063954119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года106395411950
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года50598436102817591
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года84361028175915600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года50598436102810
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года84361028175910
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2000200000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2000001500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17387553212343
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75532123432150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3738275532120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года275532125860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года990212254144478296
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1225414447829610738
21103 Выручка за отчетный год54329021257507434
21104 Выручка за предыдущий год90212575074345310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50408280257278721
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год82802572787215630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год392741230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год74123-12870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год392741230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год74123-12870
23303 Проценты к уплате за отчетный год8088256020
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8256020200
23403 Прочие доходы за отчетный год22732109108943755
23404 Прочие доходы за предыдущий год2109108943755560
23503 Прочие расходы за отчетный год1815191694802399
23504 Прочие расходы за предыдущий год1916948023990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год421098350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год109835690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4210983569
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1098356940
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год421098350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год109835690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Карина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Карина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Карина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42)/Стоимость активов (9902) = 0.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Карина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (392)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5040+0+0) = 7.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Карина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (392)/Выручка (5432) = 7.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Карина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42)/Выручка (5432) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Карина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Карина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Карина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Карина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Карина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.023

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.126

Индекс Альтмана Z = 0.323

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Карина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (7.22%), рентабельность компании (0.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Карина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить