Общество с ограниченной ответственностью "ЭКОЛЕС" ИНН:0269019209 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15283618 ОКВЭД:15.51.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года284215
12104 Запасы на конец предыдущего года421511
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1703
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года285915
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года591514
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года285915
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года591514
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года281111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1111-52
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48466
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года48466
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года285915
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года591514
21103 Выручка за отчетный год245167203
21104 Выручка за предыдущий год16720335
21203 Себестоимость продаж за отчетный год213169190
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год169190112
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32-213
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-213-77
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32-213
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-213-77
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32-213
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-213-77
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1566
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17-87
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-87-77

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭКОЛЕС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭКОЛЕС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭКОЛЕС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17)/Стоимость активов (28) = 60.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭКОЛЕС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (213+0+0) = 15.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭКОЛЕС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32)/Выручка (245) = 13.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭКОЛЕС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17)/Выручка (245) = 6.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭКОЛЕС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭКОЛЕС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭКОЛЕС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭКОЛЕС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭКОЛЕС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.607

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.143

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 8.75

Индекс Альтмана Z = 13.515

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭКОЛЕС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (13.06%), рентабельность компании (6.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭКОЛЕС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить