Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Самсык" ИНН:0269019223 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15287319 ОКВЭД:01.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года77148220302
11504 Основные средства на конец предыдущего года148220302833
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года771482200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1482203020
12103 Запасы на конец отчетного года956371221200
12104 Запасы на конец предыдущего года3712212008
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2761168121561715
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16812156165012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16421217551874
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года212175518741
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3881226441320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2264413237890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3958241243524091
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года241243524091854
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3360219912920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года219912929720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года337022091302982
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22091302982423
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58820349108
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20349108141
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года58820330500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года203305031090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3958241243524091
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года241243524091854
21103 Выручка за отчетный год10829129201027710507
21104 Выручка за предыдущий год1292010277105077341
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9729981296159818
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9812961598186372
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год110031086620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31086626890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год110031086620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31086626890
23403 Прочие доходы за отчетный год2122830229
23404 Прочие доходы за предыдущий год2830229214
23503 Прочие расходы за отчетный год43333302240
23504 Прочие расходы за предыдущий год333302240174
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год126930583600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30583606780
24603 Прочее за отчетный год10818600
24604 Прочее за предыдущий год186000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11612872320637
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2872320637949
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год116128723200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год28723206370
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 312199000
32008 Величина капитала на 312209000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1161000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1161000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1161000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1161000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 313360000
33008 Величина капитала на 313370000
36003 Чистые активы на 313370000
36004 Чистые активы на 312209000
41103 Поступления – всего за отчетный год14068000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11298000
41193 Прочие поступления за отчетный год2770000
41203 Платежи – всего за отчетный год14116000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12470000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год882000
41293 Прочие платежи за отчетный год764000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-48000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-48000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Самсык

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Самсык

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Самсык

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1161)/Стоимость активов (3958) = 29.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Самсык

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9729+0+0) = 11.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Самсык

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1100)/Выручка (10829) = 10.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Самсык

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1161)/Выручка (10829) = 10.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Самсык

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Самсык

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Самсык

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Самсык

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Самсык

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.832

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.293

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.321

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.731

Индекс Альтмана Z = 14.588

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Самсык

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (4.97), коэффициент текущей ликвидности (6.6), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (10.16%), рентабельность компании (10.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Самсык

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить