Общество с ограниченной ответственностью "Башполимер" ИНН:0269019512 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15294480 ОКВЭД:25.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6407
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56407
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5645417
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года54170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года56454-3283
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года54-32830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5645417
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года54170
21103 Выручка за отчетный год9075103546832
21104 Выручка за предыдущий год1035468320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год83591034910125
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10349101250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7165-3293
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5-32930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7165-3293
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5-32930
23503 Прочие расходы за отчетный год11100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6055-3293
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5-32930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5144-3293
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4-32930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башполимер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башполимер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башполимер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (514)/Стоимость активов (564) = 91.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башполимер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (716)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8359+0+0) = 8.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башполимер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (716)/Выручка (9075) = 7.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башполимер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (514)/Выручка (9075) = 5.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башполимер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башполимер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башполимер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башполимер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башполимер

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.911

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 16.09

Индекс Альтмана Z = 20.88

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башполимер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (7.89%), рентабельность компании (5.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башполимер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить