Общество с ограниченной ответственностью "Телевизионный технический центр" ИНН:0269019576 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15299430 ОКВЭД:64.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года702770617457
11504 Основные средства на конец предыдущего года706174570
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года21442
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года14420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года702970757499
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года707574990
12103 Запасы на конец отчетного года189119701992
12104 Запасы на конец предыдущего года197019920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29828518
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года285180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года157512951610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года129516100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года376435503620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года355036200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года107931062511119
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10625111190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года673056465193
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года564651930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года406349795854
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года497958540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года406349795854
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года497958540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года107931062511119
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10625111190
21103 Выручка за отчетный год874282747513
21104 Выручка за предыдущий год827475130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год769780736951
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год807369510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1045201562
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2015620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1045201562
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2015620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1045201562
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2015620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1045201562
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2015620
32003 Величина капитала на 314000
32007 Величина капитала на 3120100
32008 Величина капитала на 3124100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))104500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)104500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))104500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)104500
33003 Величина капитала на 314000
33007 Величина капитала на 31124600
33008 Величина капитала на 31128600
36003 Чистые активы на 31669000
36004 Чистые активы на 31564500
41103 Поступления – всего за отчетный год876800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год843000
41193 Прочие поступления за отчетный год33800
41203 Платежи – всего за отчетный год848800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год295400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год321400
41293 Прочие платежи за отчетный год232000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год28000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период28000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Телевизионный технический центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Телевизионный технический центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Телевизионный технический центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1045)/Стоимость активов (10793) = 9.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Телевизионный технический центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1045)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7697+0+0) = 13.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Телевизионный технический центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1045)/Выручка (8742) = 11.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Телевизионный технический центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1045)/Выручка (8742) = 11.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Телевизионный технический центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Телевизионный технический центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Телевизионный технический центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Телевизионный технический центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Телевизионный технический центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.656

Индекс Альтмана Z = 2.523

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.523<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Телевизионный технический центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.39), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (11.95%), рентабельность компании (11.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Телевизионный технический центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить