Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "Алга" ИНН:0269019745 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15304243 ОКВЭД:01.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3347318525452356
11504 Основные средства на конец предыдущего года3185254523562461
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3347318525450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3185254523560
12103 Запасы на конец отчетного года791843941420
12104 Запасы на конец предыдущего года843941420470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года334025523
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года402552325
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11020642
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года82488412980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года884129815760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4171406938433932
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4069384339323598
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111110
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1850185018500
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1850185018500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2268199817700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1998177017180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4129385936313579
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3859363135793378
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42210212353
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года210212353220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года422102120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2102123530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4171406938433932
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4069384339323598
21103 Выручка за отчетный год6127654054816966
21104 Выручка за предыдущий год6540548169665525
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5941642353117565
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6423531175655359
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1861171700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год117170-5990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1861171700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год117170-5990
23403 Прочие доходы за отчетный год769905815882
23404 Прочие доходы за предыдущий год90581588266
23503 Прочие расходы за отчетный год68579477881
23504 Прочие расходы за предыдущий год7947788144
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2702282070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2282072020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год270228207202
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год228207202188
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2702282070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2282072020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Алга

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Алга

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Алга

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (270)/Стоимость активов (4171) = 6.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Алга

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (186)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5941+0+0) = 3.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Алга

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (186)/Выручка (6127) = 3.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Алга

Рентабельность компании

Чистая прибыль (270)/Выручка (6127) = 4.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Алга

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Алга

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Алга

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Алга

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Алга

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.187

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 98.31

Индекс Альтмана Z = 105.101

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Алга

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (19.62), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (3.04%), рентабельность компании (4.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Алга

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить