Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-Фермерское Хозяйство "Вита" ИНН:0269020388 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71855159 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года84000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года84000
12103 Запасы на конец отчетного года599251814770
12104 Запасы на конец предыдущего года518147704416
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5659122617
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года91226181348
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8281348
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года134837
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года738561067435
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года610674365801
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года822561067435
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года610674365801
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года441534372735
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года343727362040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года442534472745
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года344727462050
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года380024502392
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года245023923750
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20922981
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года380026594690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года265946903751
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года822561067435
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года610674365801
21103 Выручка за отчетный год811163386300
21104 Выручка за предыдущий год633863004200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год768557785754
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год577857543569
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год426560546
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год560546631
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год426560546
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год560546631
23303 Проценты к уплате за отчетный год532302289
23304 Проценты к уплате за предыдущий год302289286
23403 Прочие доходы за отчетный год1084443439
23404 Прочие доходы за предыдущий год443439184
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год978701696
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год701696529
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год978701696
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год701696529
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год978701696
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год701696529

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-Фермерское Хозяйство Вита

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-Фермерское Хозяйство Вита

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-Фермерское Хозяйство Вита

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (978)/Стоимость активов (8225) = 11.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-Фермерское Хозяйство Вита

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (426)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7685+0+0) = 5.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-Фермерское Хозяйство Вита

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (426)/Выручка (8111) = 5.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-Фермерское Хозяйство Вита

Рентабельность компании

Чистая прибыль (978)/Выручка (8111) = 12.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-Фермерское Хозяйство Вита

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-Фермерское Хозяйство Вита

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-Фермерское Хозяйство Вита

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-Фермерское Хозяйство Вита

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-Фермерское Хозяйство Вита

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.898

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.119

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.119

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.164

Индекс Альтмана Z = 8.301

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-Фермерское Хозяйство Вита

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (1.94), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (5.25%), рентабельность компании (12.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-Фермерское Хозяйство Вита

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить