ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "БАРС" ИНН:0269020444 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71871164 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13400557
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года20000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15400557
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года58921316014152
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года131601415212770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года267644457
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года644457465
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61591380414609
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года138041460913235
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года76991380415166
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года138041516613702
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года121212
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года121212
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года237237237
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года237237237
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года140600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1643237237
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года237237237
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44488488
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года488488488
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года60001306714429
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года130671442912965
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года60441355514917
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года135551491713453
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года76991380415166
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года138041516613702
21103 Выручка за отчетный год293853155023308
21104 Выручка за предыдущий год315502330820796
21203 Себестоимость продаж за отчетный год281203010022147
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год301002214718595
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год126514501161
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год145011612201
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год126514501161
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год145011612201
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год126514501161
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год145011612201
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8829470
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9476990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3835031161
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5034622201

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (383)/Стоимость активов (7699) = 4.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1265)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28120+0+0) = 4.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1265)/Выручка (29385) = 4.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (383)/Выручка (29385) = 1.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.794

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.164

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 6.476

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (4.3%), рентабельность компании (1.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить