Общество с ограниченной ответственностью "Сельскохозяйственное предприятие "Нерал-Матрикс" ИНН:0269020691 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71863147 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года276295235616241791272761
11504 Основные средства на конец предыдущего года235616241791272761302841
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2741296981914920374
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года29698191492037420365
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года279036265314260940293135
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года265314260940293135323206
12103 Запасы на конец отчетного года1145281063859305885927
12104 Запасы на конец предыдущего года106385930588592790343
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20863167161640413952
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16716164041395217081
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4654494145207945
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4941452079454945
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29742928128625
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29281286254141
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года143019128334122110108449
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года128334122110108449116510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года422055393648383050401584
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года393648383050401584439716
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года86786867868678686785
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года86786867868678586785
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2842842840
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года28428400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года120388783973660027634
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года78397366002763417410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года207458165467123670114419
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года165467123670114419104195
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года147322187159196206212687
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года187159196206212687263246
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года3394237530122314
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2375301223140
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года150716189534199218215001
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года189534199218215001263246
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года36194205272206142666
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20527220614266653921
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27687181203810129498
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18120381012949818354
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63881386476016272164
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38647601627216472275
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года422055393648383050401584
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года393648383050401584439716
21103 Выручка за отчетный год167265132908116725115762
21104 Выручка за предыдущий год13290811672511576298178
21203 Себестоимость продаж за отчетный год146989110297111102107847
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год110297111102107847101060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год202762261156237915
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2261156237915-2882
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1687193417871386
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1934178713860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18589206773836-3176
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год206773836-3176-2882
23203 Проценты к получению за отчетный год6943665530
23204 Проценты к получению за предыдущий год36655300
23303 Проценты к уплате за отчетный год22787245213284828229
23304 Проценты к уплате за предыдущий год24521328482822947046
23403 Прочие доходы за отчетный год53178521736525049238
23404 Прочие доходы за предыдущий год52173652504923873065
23503 Прочие расходы за отчетный год76836898278257602
23504 Прочие расходы за предыдущий год689827825760212443
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4199141797896610231
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4179789661023110694
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4199141797896610224
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4179789661022410694
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4199141797896610224
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4179789661022410694
32003 Величина капитала на 3186786867868678586785
32005 Величина капитала на 3128428400
32007 Величина капитала на 3178397366002763417410
32008 Величина капитала на 31165467123670114419104195
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4199141797896610224
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4199141797925110224
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4199141797896610224
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4199141797896610224
33003 Величина капитала на 3186786867868678686785
33005 Величина капитала на 312842842840
33007 Величина капитала на 31120388783973660027634
33008 Величина капитала на 31207458165467123670114419
36003 Чистые активы на 31207458165467123670114419
36004 Чистые активы на 31165467123670114419104195
41103 Поступления – всего за отчетный год240318175319169758179380
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год195389125604125808138024
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год83749981322517
41193 Прочие поступления за отчетный год44092447174262840839
41203 Платежи – всего за отчетный год249600130305125261113764
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год152792735066053463271
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год25120202271896716864
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год22787225192549528349
41293 Прочие платежи за отчетный год4890114053202655280
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-9282450144449765616
42203 Платежи – всего за отчетный год2118041737749710871
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год211804121773222871
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-21180-40150-3575-6271
43103 Поступления – всего за отчетный год37693200002000027185
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год36194200002000027185
43193 Прочие поступления за отчетный год1499000
43203 Платежи – всего за отчетный год4549327005341990046
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4549327005341989151
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год33144-12700-33419-62861
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2682-78367503-3516
62503 Прочие за отчетный год477044456200
62003 Поступило средств - всего за отчетный год477044456200
63503 Прочие за отчетный год477044456200
63003 Использовано средств - всего за отчетный год477044456200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Нерал-Матрикс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Нерал-Матрикс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Нерал-Матрикс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41991)/Стоимость активов (422055) = 9.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Нерал-Матрикс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18589)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (146989+1687+0) = 12.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Нерал-Матрикс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18589)/Выручка (167265) = 11.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Нерал-Матрикс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41991)/Выручка (167265) = 25.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Нерал-Матрикс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Нерал-Матрикс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Нерал-Матрикс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Нерал-Матрикс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Нерал-Матрикс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.273

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.967

Индекс Альтмана Z = 3.794

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Нерал-Матрикс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (2.17), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (11.11%), рентабельность компании (25.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Нерал-Матрикс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить