Общество с ограниченной ответственностью "Торговая компания Арсенал" ИНН:0269020927 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71875848 ОКВЭД:52.46.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года424649
11504 Основные средства на конец предыдущего года464952
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года424649
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года464952
12103 Запасы на конец отчетного года516890
12104 Запасы на конец предыдущего года689076
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года440544294538691
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года429453869134727
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13714353212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14353212331
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года442424444841993
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года444484199335134
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года442844449442042
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года444944204235186
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года438524369541646
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года436954164634402
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года438624370541656
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года437054165634412
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года422789386
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года789386774
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года422789386
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года789386774
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года442844449442042
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года444944204235186
21103 Выручка за отчетный год2894133425118379
21104 Выручка за предыдущий год13342511837971762
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2636129407109180
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12940710918064243
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25840189199
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год401891997519
22103 Коммерческие расходы за отчетный год80787815
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год787815768
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17832318384
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год323183846751
23503 Прочие расходы за отчетный год21414370
23504 Прочие расходы за предыдущий год414370277
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15728178014
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год281780146474
24604 Прочее за предыдущий год7687700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15720497244
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год204972446474
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15720497244
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год204972446474

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Арсенал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Арсенал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Арсенал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (157)/Стоимость активов (44284) = 0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Арсенал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (178)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2636+80+0) = 6.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Арсенал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (178)/Выручка (2894) = 6.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Арсенал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (157)/Выручка (2894) = 5.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Арсенал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 104.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Арсенал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 104.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Арсенал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Арсенал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Арсенал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 103.938

Индекс Альтмана Z = 115.669

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Арсенал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (104.72), коэффициент текущей ликвидности (104.84), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (6.15%), рентабельность компании (5.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Арсенал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить