Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом ЭлектроМир" ИНН:0269021381 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73762440 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года56201821128
11504 Основные средства на конец предыдущего года201821128188
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года13312500
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года125000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1893268210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года32682112740
12103 Запасы на конец отчетного года347627422408408
12104 Запасы на конец предыдущего года274224084081690
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1791722260
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1722262060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года116510066362233
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100663620271780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2941028
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4102848
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4855397032700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3970327026690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5044429640913943
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4296409139433713
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года94196514680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года965146817080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года95297614791719
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года976147917191608
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4092332026121824
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3320261218242105
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4092332026120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3320261222240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5044429640913943
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4296409139433713
21103 Выручка за отчетный год34954073740616889
21104 Выручка за предыдущий год407374061688920286
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21952667496916693
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год266749691259320098
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1300140624370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1406243742960
22103 Коммерческие расходы за отчетный год792144525870
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1445258741000
22203 Управленческие расходы за отчетный год47450000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год500000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34-539-1500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-539-1501960
23403 Прочие доходы за отчетный год98000
23503 Прочие расходы за отчетный год128885730
23504 Прочие расходы за предыдущий год88573025
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4-627-2070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-627-2071660
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год125000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4-502-207133
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-502-207133162
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4-502-2070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-502-2071330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЭлектроМир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЭлектроМир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЭлектроМир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (5044) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЭлектроМир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (34)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2195+792+474) = 0.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЭлектроМир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (34)/Выручка (3495) = 0.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЭлектроМир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (3495) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЭлектроМир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЭлектроМир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЭлектроМир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЭлектроМир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЭлектроМир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.151

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.233

Индекс Альтмана Z = 1.245

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.245<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЭлектроМир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (0.97%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЭлектроМир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить