ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПРОПАН" ИНН:0269021511 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73770266 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года107856854
11504 Основные средства на конец предыдущего года68541709
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года20896719
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года67196054
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1287413573
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года135737763
12103 Запасы на конец отчетного года13913993
12104 Запасы на конец предыдущего года399313767
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1411
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22751768
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17682029
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11712
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37975784
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года578415906
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1667119357
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1935723669
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года130389015
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года90152984
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года130889065
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года90653034
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года21265118
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года51183988
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года21265118
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года51183988
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14575174
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года517416647
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14575174
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года517416647
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1667119357
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1935723669
21103 Выручка за отчетный год2803225746
21104 Выручка за предыдущий год2574620815
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2274720254
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2025416710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год52855492
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54924105
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год52855492
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год54924105
23303 Проценты к уплате за отчетный год577677
23304 Проценты к уплате за предыдущий год677781
23403 Прочие доходы за отчетный год90
23503 Прочие расходы за отчетный год749635
23504 Прочие расходы за предыдущий год635372
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год39684180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41802952
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39684180
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41802952
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год39684180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год41802952

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОПАН

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОПАН

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОПАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3968)/Стоимость активов (16671) = 23.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОПАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5285)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22747+0+0) = 23.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОПАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5285)/Выручка (28032) = 18.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОПАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3968)/Выручка (28032) = 14.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОПАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОПАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОПАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОПАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОПАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.14

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.238

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.238

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.653

Индекс Альтмана Z = 7.129

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОПАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.64), коэффициент текущей ликвидности (2.61), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (18.85%), рентабельность компании (14.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОПАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить