Общество с ограниченной ответственностью "Витадент- Туймазы" ИНН:0269021543 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73770289 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2869113
11504 Основные средства на конец предыдущего года69113169
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2869113
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года69113169
12103 Запасы на конец отчетного года320253121
12104 Запасы на конец предыдущего года25312141
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года103245122
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24512235
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года329
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года296
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года426500252
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50025282
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года454569365
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года569365251
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года302345290
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года345290175
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15222475
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2247576
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15222475
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2247576
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года454569365
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года569365251
21103 Выручка за отчетный год363543133215
21104 Выручка за предыдущий год431332153136
21203 Себестоимость продаж за отчетный год358440212947
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год402129472888
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год51292268
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год292268248
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год51292268
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год292268248
23503 Прочие расходы за отчетный год495140
23504 Прочие расходы за предыдущий год514037
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2241228
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год241228211
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-38241228
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год184228211

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Витадент- Туймазы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Витадент- Туймазы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Витадент- Туймазы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-38)/Стоимость активов (454) = -8.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Витадент- Туймазы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (51)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3584+0+0) = 1.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Витадент- Туймазы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (51)/Выручка (3635) = 1.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Витадент- Туймазы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-38)/Выручка (3635) = -1.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Витадент- Туймазы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Витадент- Туймазы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Витадент- Туймазы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Витадент- Туймазы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Витадент- Туймазы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.604

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.987

Индекс Альтмана Z = 5.802

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Витадент- Туймазы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (2.8), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (1.4%), рентабельность компании (-1.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Витадент- Туймазы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить