Общество с ограниченной ответственностью "Серафимовское" ИНН:0269022339 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75839358 ОКВЭД:15.51.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года156881161612597
11504 Основные средства на конец предыдущего года116161259713716
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года156881161612597
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года116161259713716
12103 Запасы на конец отчетного года492174985162
12104 Запасы на конец предыдущего года749851621559
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года243645115702
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года451157024317
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года64140225
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14022527
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года26182695526
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года826955265431
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года76822168016415
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года216801641511334
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года233703329629012
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года332962901225050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года78951394414099
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года139441406813338
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года79151396414119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года139641408813358
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6800116003357
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1160033884200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6800116003357
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1160033884200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года447773277338
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года732773384744
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года333803082
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года8404051116
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4051116343
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8655773211536
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7732115367492
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года233703329629012
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года332962901225050
21103 Выручка за отчетный год552856376960105
21104 Выручка за предыдущий год637695966559956
21203 Себестоимость продаж за отчетный год514366326458124
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год632645771558711
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38495051981
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50519501245
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38495051981
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50519501245
23403 Прочие доходы за отчетный год37214403
23404 Прочие доходы за предыдущий год214403125
23503 Прочие расходы за отчетный год418501623
23504 Прочие расходы за предыдущий год5016231029
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3468669761
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год669730341
24603 Прочее за отчетный год-442700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7895669761
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год669730341
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7895669761
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год669730341

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Серафимовское

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Серафимовское

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Серафимовское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7895)/Стоимость активов (23370) = 33.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Серафимовское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3849)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (51436+0+0) = 7.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Серафимовское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3849)/Выручка (55285) = 6.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Серафимовское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7895)/Выручка (55285) = 14.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Серафимовское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Серафимовское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Серафимовское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Серафимовское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Серафимовское

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.186

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.338

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.512

Х5 = Выручка/Активы = 2.366

Индекс Альтмана Z = 3.456

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Серафимовское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (6.96%), рентабельность компании (14.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Серафимовское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить