Общество с ограниченной ответственностью "Строительная фирма №3" ИНН:0269022392 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75839401 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1777301693098871540293
11504 Основные средства на конец предыдущего года169309922754029335586
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года331212
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3121210
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1567330356027285
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3344661693129228767590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года169312922876759040227
12103 Запасы на конец отчетного года58155820248715562359
12104 Запасы на конец предыдущего года82024871556235970504
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46172644055766087093
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года81405552108709319732
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1641768126731274
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17681267312741035
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года104491164110171546149726
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18111016909614972691271
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года438957333422263833217316
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года350422261383217316131498
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3447344734473447
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3447344734473447
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года979362933042348
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года62933042348179
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13240974064893795
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9740648937953626
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года28009400160002826
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года94001600028269609
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года28009400160002826
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года94001600028269609
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4000500003000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5000030002391
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41864630771924067885163
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32471923822820713448059
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2711563666561
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года15636665610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года422917314282241344210695
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года331282238894210695118263
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года438957333422263833217316
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года350422261383217316131498
21103 Выручка за отчетный год640162566598544371322550
21104 Выручка за предыдущий год566598544371322550238423
21203 Себестоимость продаж за отчетный год610953547908530360311863
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год547908530360311863231157
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29209186901401110687
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1869014011106877266
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29209186901401110687
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1869014011106877266
23203 Проценты к получению за отчетный год272900
23204 Проценты к получению за предыдущий год29000
23303 Проценты к уплате за отчетный год311123621936937
23304 Проценты к уплате за предыдущий год236219369371375
23403 Прочие доходы за отчетный год26172512650127
23404 Прочие доходы за предыдущий год1725126501275138
23503 Прочие расходы за отчетный год1664628202339496945
23504 Прочие расходы за предыдущий год282023394969459311
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9505540646272832
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5406462728321718
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3031163012511003
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год163012511003939
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1130549326437
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год549326437595
24603 Прочее за отчетный год29745256821507
24604 Прочее за предыдущий год5256821507600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год350032512694322
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32512694322179
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год350032512694322
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32512694322179
32003 Величина капитала на 313447344734473447
32007 Величина капитала на 3162933042348179
32008 Величина капитала на 319740648937953626
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))350032512694322
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)350032512694322
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))350032512694322
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)350032512694322
33003 Величина капитала на 313447344734473447
33007 Величина капитала на 31979362933042348
33008 Величина капитала на 3113240974064893795
36003 Чистые активы на 3113240974064893795
36004 Чистые активы на 319740648937953626
41103 Поступления – всего за отчетный год545383579201563078369295
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год537783578773562426368892
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год4058000
41193 Прочие поступления за отчетный год3542428652403
41203 Платежи – всего за отчетный год567532558580553721363882
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год344339339100383613263450
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год13331412852610294860779
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4099136510041324
41293 Прочие платежи за отчетный год85780895896615638329
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-221492062193575413
42103 Поступления – всего за отчетный год1700015686255260
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год17000000
42203 Платежи – всего за отчетный год1936843757186000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1936826757186000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2368-2807169260
43103 Поступления – всего за отчетный год2010030000302005000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2010030000302005000
43203 Платежи – всего за отчетный год13100316002002611174
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год13100316002002611174
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год7000-160010174-6174
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-17517-905026457-761

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма 3

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма 3

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма 3

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3500)/Стоимость активов (438957) = 0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма 3

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (610953+0+0) = 4.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма 3

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29209)/Выручка (640162) = 4.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма 3

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3500)/Выручка (640162) = 0.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма 3

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма 3

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма 3

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма 3

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма 3

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.716

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.031

Индекс Альтмана Z = -4.49

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма 3

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (4.56%), рентабельность компании (0.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма 3

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить