Общество с ограниченной ответственностью "Квадра" ИНН:0269022508 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77839629 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года86413611882
11504 Основные средства на конец предыдущего года136118821849
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года86413611882
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года136118821849
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5842206
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42206338
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18193543
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3543127
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года187777300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года77300477
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года274114382182
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года143821822326
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21037901790
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7901790300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года638648392
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6483922026
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года638648392
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6483922026
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года274114382182
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года143821822326
21103 Выручка за отчетный год143961229811965
21104 Выручка за предыдущий год122981196513107
21203 Себестоимость продаж за отчетный год137211163210061
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год116321006112781
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6756661904
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6661904326
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6756661904
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6661904326
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6756661849
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год666184968
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год186176359
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год176359131
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4894901490
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4901490-63

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Квадра

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Квадра

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Квадра

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (489)/Стоимость активов (2741) = 17.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Квадра

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (675)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13721+0+0) = 4.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Квадра

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (675)/Выручка (14396) = 4.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Квадра

Рентабельность компании

Чистая прибыль (489)/Выручка (14396) = 3.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Квадра

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Квадра

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Квадра

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Квадра

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Квадра

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.452

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.178

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.246

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.296

Индекс Альтмана Z = 8.659

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Квадра

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.85), коэффициент быстрой ликвидности (2.94), коэффициент текущей ликвидности (2.94), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (4.69%), рентабельность компании (3.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Квадра

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить