Общество с ограниченной ответственностью "Грэй" ИНН:0269022850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77851582 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года503503503
11504 Основные средства на конец предыдущего года503503503
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года503503503
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года503503503
12103 Запасы на конец отчетного года760869886168
12104 Запасы на конец предыдущего года698861686202
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года716251604
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года251604308
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года832472396772
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года723967726510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года882777427275
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года774272757013
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года503503503
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года503503503
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года71264130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года26413041
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года574767633
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года767633544
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года825369756642
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года697566426469
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года825369756642
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года697566426469
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года882777427275
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года774272757013
21103 Выручка за отчетный год132007138531139621
21104 Выручка за предыдущий год138531139621125883
21203 Себестоимость продаж за отчетный год117865123688125780
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год123688125780113408
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год141421484313841
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год148431384112475
22103 Коммерческие расходы за отчетный год140711457913711
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год145791371112434
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год71264130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26413041
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год71264130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26413041
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год71264130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26413041
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год71264130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26413041

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Грэй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Грэй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Грэй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (71)/Стоимость активов (8827) = 0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Грэй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (71)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (117865+14071+0) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Грэй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (71)/Выручка (132007) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Грэй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (71)/Выручка (132007) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Грэй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грэй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грэй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грэй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Грэй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.07

Индекс Альтмана Z = 0.206

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Грэй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0.05%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Грэй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить