Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-торговая фирма "СЛАСТЕНА" ИНН:0269023149 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79633553 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года164116521141
11504 Основные средства на конец предыдущего года165211410
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года164116521141
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года165211410
12103 Запасы на конец отчетного года4681305241
12104 Запасы на конец предыдущего года13052410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8348061217
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года80612170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года380217
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года134021111675
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года211116750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года298137632816
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года376328160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года184817851381
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года178513810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года185917961392
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года179613920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11223261424
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32614240
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года164100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года112219671424
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года196714240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года298137632816
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года376328160
21103 Выручка за отчетный год7757793312762
21104 Выручка за предыдущий год7933127620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7412721411494
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7214114940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3457191268
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год71912680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3457191268
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год71912680
23504 Прочие расходы за предыдущий год1000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3457091268
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год70912680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год282305564
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3055640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год63404704
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4047040
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год63404704
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4047040
32003 Величина капитала на 311100
32007 Величина капитала на 31178500
32008 Величина капитала на 31179600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6300
33003 Величина капитала на 311100
33007 Величина капитала на 31184800
33008 Величина капитала на 31185900
36003 Чистые активы на 31185900
36004 Чистые активы на 31179600
41103 Поступления – всего за отчетный год775700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год775700
41203 Платежи – всего за отчетный год771900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год591000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год45300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год32400
41293 Прочие платежи за отчетный год103200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговая фирма СЛАСТЕНА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговая фирма СЛАСТЕНА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговая фирма СЛАСТЕНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (63)/Стоимость активов (2981) = 2.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговая фирма СЛАСТЕНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (345)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7412+0+0) = 4.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговая фирма СЛАСТЕНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (345)/Выручка (7757) = 4.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговая фирма СЛАСТЕНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (63)/Выручка (7757) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговая фирма СЛАСТЕНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговая фирма СЛАСТЕНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговая фирма СЛАСТЕНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговая фирма СЛАСТЕНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговая фирма СЛАСТЕНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.657

Х5 = Выручка/Активы = 2.602

Индекс Альтмана Z = 3.723

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговая фирма СЛАСТЕНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (4.45%), рентабельность компании (0.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговая фирма СЛАСТЕНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить