Общество с ограниченной ответственностью "КУЛИНАР" ИНН:0269023283 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79636356 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1718173816341557
11504 Основные средства на конец предыдущего года1738163415571557
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1718173816340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1738163415570
12103 Запасы на конец отчетного года439216193132597582
12104 Запасы на конец предыдущего года161931325975824314
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3850518137866726
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5181378667264744
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года408120394531
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года120394531160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года865021494174390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2149417439148390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10368232321907316396
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23232190731639610775
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года860505000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2299905000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8605229991816516229
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2299918165162299872
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1763233908167
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года233908167903
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17632339080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2339081670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10368232321907316396
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23232190731639610775
21103 Выручка за отчетный год50845521515528661164
21104 Выручка за предыдущий год52151552866116462192
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45058410484429554710
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41048442954943855741
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год578711103109910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1110310991117260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год578711103109910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год111031099164540
23403 Прочие доходы за отчетный год201222120
23404 Прочие доходы за предыдущий год12221200
23503 Прочие расходы за отчетный год30275237555497
23504 Прочие расходы за предыдущий год5237555497109
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2780598856490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5988564963570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10204425820
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год44258200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1760554650676357
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5546506763576342
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1760050670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5546063570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КУЛИНАР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КУЛИНАР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КУЛИНАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1760)/Стоимость активов (10368) = 16.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КУЛИНАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5787)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45058+0+0) = 12.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КУЛИНАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5787)/Выручка (50845) = 11.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КУЛИНАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1760)/Выручка (50845) = 3.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КУЛИНАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КУЛИНАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КУЛИНАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КУЛИНАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КУЛИНАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.664

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.17

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.268

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.881

Индекс Альтмана Z = 11.836

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КУЛИНАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (2.42), коэффициент текущей ликвидности (4.91), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (11.38%), рентабельность компании (3.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КУЛИНАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить