Общество с ограниченной ответственностью "Европакс" ИНН:0269023290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79636310 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1073862
12104 Запасы на конец предыдущего года862576
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17793318
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3318758
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года901109
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года109234
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37534289
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42891568
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37534289
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42891568
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7949
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4944
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4141
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36744199
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41991483
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36744240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42401524
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37534289
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42891568
21103 Выручка за отчетный год172334551
21104 Выручка за предыдущий год455126353
21203 Себестоимость продаж за отчетный год172034519
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год451926353
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3032
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3032
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год320
23403 Прочие доходы за отчетный год360
23503 Прочие расходы за отчетный год2723
23504 Прочие расходы за предыдущий год2314
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год399
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год95
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год103
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год296
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год64

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Европакс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Европакс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Европакс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29)/Стоимость активов (3753) = 0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Европакс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17203+0+0) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Европакс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30)/Выручка (17233) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Европакс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29)/Выручка (17233) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Европакс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Европакс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Европакс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Европакс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Европакс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = 0.254

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Европакс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.17%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Европакс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить