Общество с ограниченной ответственностью "Агро-Гусь" ИНН:0269023332 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79636267 ОКВЭД:01.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1734471914584668015646
11504 Основные средства на конец предыдущего года19145846680156468394
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года181800
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1818086
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года173465191476466800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19147646698156460
12103 Запасы на конец отчетного года68331622656100554876
12104 Запасы на конец предыдущего года62265678045487655979
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14898135705620431682
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13570566683092535844
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1653165316610
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года165316437570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5115600438
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11560043812
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1267400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года84887776251245440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года77625131789869960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года258352269101171224102642
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года269101178487102642100315
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года11786911786900
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года117869000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6971600354930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6003544350950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12485012388255035105
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года123882545351054761
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года11464211113211337466831
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1111321156686683154381
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1146421111321133740
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года111132115668668310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1086418657200566668
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года186573597166686378
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7996154303229123705
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15430213952403834795
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1886034087523470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3408757366307060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года258352269101171224102642
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года269101178487102642100315
21103 Выручка за отчетный год60123522894263040875
21104 Выручка за предыдущий год52289457084087538476
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49605442753343435924
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44275327263592434492
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10518801491960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год80141298249510
22203 Управленческие расходы за отчетный год3491527295980
22204 Управленческие расходы за предыдущий год52721353000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год70272742-4020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2742-54849510
23303 Проценты к уплате за отчетный год113631038232665526
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10382326655261793
23403 Прочие доходы за отчетный год991210201145663541
23404 Прочие доходы за предыдущий год10201145763541548
23503 Прочие расходы за отчетный год40631887103762622
23504 Прочие расходы за предыдущий год18871029026222614
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15136745220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6744723440
24603 Прочее за отчетный год5451141240
24604 Прочее за предыдущий год11412400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год968560398344
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год560348344125
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9685603980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5603483440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агро-Гусь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агро-Гусь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агро-Гусь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (968)/Стоимость активов (258352) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агро-Гусь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7027)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49605+0+3491) = 13.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агро-Гусь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7027)/Выручка (60123) = 11.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агро-Гусь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (968)/Выручка (60123) = 1.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агро-Гусь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро-Гусь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро-Гусь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро-Гусь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агро-Гусь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.298

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.935

Индекс Альтмана Z = 2.99

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агро-Гусь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (4.41), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (11.69%), рентабельность компании (1.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агро-Гусь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить