ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОСТИЛЬ" ИНН:0269024103 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94263639 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года649700
11504 Основные средства на конец предыдущего года9736400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года64973640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года973645280
12103 Запасы на конец отчетного года3148251586
12104 Запасы на конец предыдущего года2515865
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года286602589022593443
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25890225934432908
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50021088210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3180830917132990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года309171329934500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3187231014136633978
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года310141366339783611
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3626359114280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года35911428-8170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года363636011438-807
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36011438-807-826
14303 Оценочные обязательства на конец отчетного года19221500
14304 Оценочные обязательства на конец предыдущего года215000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года19221500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года215000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2804427198122254785
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года271981222547854437
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2804427198122250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года271981222547850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3187231014136633978
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года310141366339783611
21103 Выручка за отчетный год5571312805611640713153
21104 Выручка за предыдущий год128056116407131532946
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5559512514211353213102
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год125142113532131022920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год118291428750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29142875510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год118291428750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29142875510
23403 Прочие доходы за отчетный год2781758942
23404 Прочие доходы за предыдущий год175894262
23503 Прочие расходы за отчетный год11224915459
23504 Прочие расходы за предыдущий год2491545986
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год284284028100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28402810340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год575685628
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5685627333
24603 Прочее за отчетный год18110930
24604 Прочее за предыдущий год109310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год462163224526
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2163224526-331
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год46216322450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21632245260
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 313591000
32008 Величина капитала на 313601000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))35000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)35000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))35000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)35000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 313626000
33008 Величина капитала на 313636000
36003 Чистые активы на 313636000
36004 Чистые активы на 313601000
41103 Поступления – всего за отчетный год25259000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год20207000
41193 Прочие поступления за отчетный год5052000
41203 Платежи – всего за отчетный год25259000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год20170000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1400000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год493000
41293 Прочие платежи за отчетный год3196000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСТИЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСТИЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСТИЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46)/Стоимость активов (31872) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСТИЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (118)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55595+0+0) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСТИЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (118)/Выручка (55713) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСТИЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46)/Выручка (55713) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСТИЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСТИЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСТИЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСТИЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСТИЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.118

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.129

Индекс Альтмана Z = 0.973

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСТИЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (0.21%), рентабельность компании (0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОСТИЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить