ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПУТНИК" ИНН:0269024255 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96226074 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года255832800
12104 Запасы на конец предыдущего года8328001210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года498938762579
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года387625790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года125363
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5363240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года525647613458
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года476134581450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года525647613458
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года476134581450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года524640091456
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года40091456-135
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года525640191466
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40191466-125
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7426411575
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7427521575
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года525647613458
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года476134581450
21103 Выручка за отчетный год72911188614910
21104 Выручка за предыдущий год118861491020634
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6054933313299
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год93331329919789
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год123725531611
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25531611845
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год123725531611
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25531611845
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год123725531591
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25531591845
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год123725531591
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25531591845
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год123725531591
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25531591845

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1237)/Стоимость активов (5256) = 23.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1237)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6054+0+0) = 20.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1237)/Выручка (7291) = 16.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1237)/Выручка (7291) = 16.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.235

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.235

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.055

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (16.97%), рентабельность компании (16.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить