Общество с ограниченной ответственностью "Помидор" ИНН:0269024270 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94271656 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4314565756575657
11504 Основные средства на конец предыдущего года5657565756575657
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4314565756570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5657565756570
12103 Запасы на конец отчетного года1709361405323
12104 Запасы на конец предыдущего года361405323325
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2550111
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года921130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11303
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20563624290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3624293240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6370601960865981
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6019608659815985
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5657565756570
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5657565756570
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1271-66370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6637-1970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4386559156945460
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5591569454605298
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1223000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года654136170208
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года136170208201
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года107292222313
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года292222313486
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19844283920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4283925210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6370601960865981
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6019608659815985
21103 Выручка за отчетный год2355165518362372
21104 Выручка за предыдущий год1655183623721710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1766127314102569
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1273141018252069
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5893824260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3824265470
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7294483890
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4483897440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-140-66370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6637-1970
23503 Прочие расходы за отчетный год1131000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1271-66370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6637-1970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1271-6637-197
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6637-197-359
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1271-66370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6637-1970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Помидор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Помидор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Помидор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1271)/Стоимость активов (6370) = -19.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Помидор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-140)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1766+729+0) = -5.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Помидор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-140)/Выручка (2355) = -5.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Помидор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1271)/Выручка (2355) = -53.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Помидор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Помидор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Помидор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Помидор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Помидор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.22

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.2

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.211

Индекс Альтмана Z = 1.769

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.769<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Помидор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (-5.94%), рентабельность компании (-53.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Помидор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить