Общество с ограниченной ответственностью "Горячий хлеб" ИНН:0269024632 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96205043 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года52010871403
12104 Запасы на конец предыдущего года108711801890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года157110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71143
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года54011581413
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года115811851945
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54011581413
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года115811851945
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года123108811
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5006231389
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6236081311
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4053524
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года535577634
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4053524
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года535577634
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54011581413
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года115811851945
21103 Выручка за отчетный год21491044511899
21104 Выручка за предыдущий год10445120340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22931032211010
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10322119260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-144123889
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1231080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-144123889
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1231080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-144123889
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1231080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21104133
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1201200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16519756
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3-120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-16519756
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3-120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Горячий хлеб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Горячий хлеб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Горячий хлеб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-165)/Стоимость активов (540) = -30.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Горячий хлеб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-144)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2293+0+0) = -6.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Горячий хлеб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-144)/Выручка (2149) = -6.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Горячий хлеб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-165)/Выручка (2149) = -7.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Горячий хлеб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горячий хлеб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горячий хлеб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горячий хлеб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Горячий хлеб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.926

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.306

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.267

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.5

Индекс Альтмана Z = 16.408

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Горячий хлеб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (13.5), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (-6.7%), рентабельность компании (-7.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Горячий хлеб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить